Акционерлік қоғамды құру кезінде және әсіресе оның көшбасшысы бола отырып, оның бірқатар ерекшеліктерін ескеру қажет. Ең алдымен, акционерлік қоғам тіркелген күннен бастап 30 күн ішінде акциялар шығарылымын тіркеуді ұмытпаған жөн. Бірақ бұл Федералдық қаржы нарығы қызметімен жұмыстың басы ғана.
«Акционерлік қоғамдар туралы» Федералдық заң жабық акционерлік қоғамдардың (олар акцияларды көпшілікке ұсынған жағдайда) және ашық акционерлік қоғамдардың ақпаратты (қоғамның жылдық есебі, жылдық қаржылық есептілік — проспекті) ашу міндетін белгілейді. Ресей Федерациясының заңнамалық актілерінде және заңнамада көзделген басқа да мәліметтерде көзделген жағдайларда қоғамның акцияларын шығару үшін). Ақпаратты ашудың көлемі мен тәртібін Қаржы нарығының Федералдық қызметі белгілейді.
Сонымен қатар, акционерлердің тізілімін дербес жүргізетін акционерлік қоғамдардың қызметін ҚБҚБ бақылау әдістері күшейтілді.
2009 жылғы 27 қарашада 2009 жылғы 13 тамыздағы № 09-33/pz-n «Атаулы бағалы қағаздар эмитенттерінің атаулы бағалы қағаздар иелерінің тізілімін жүргізу тәртібінің ерекшеліктері туралы» FFMS бұйрығы (бұдан әрі – «Бұйрық») күшіне енді, ол акционерлердің тізілімін жүргізуге қосымша талаптарды енгізді.
Аталған бұйрықтың негізгі ережелері:
1. Жоғарыда көрсетілген бұйрыққа сәйкес, акционерлердің тізілімін дербес жүргізетін барлық эмитенттер («АҚ туралы» Федералдық заңның 44-бабына сәйкес, акционерлерінің саны 50-ден аспайтын акционерлік қоғамдар ғана дербес жүргізе алады. акционерлердің тізілімі), ішкі құжатты — Атаулы бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімін жүргізу ережесін бекіту керек. Ережені Директорлар кеңесі (ол болмаған жағдайда Жарғыға сәйкес құзыретіне Қоғамның ішкі құжаттарын бекіту кіретін қоғамның басқа органы) бекітеді. Сондай-ақ, атаулы бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімін жүргізу ережелері Ресей Федерациясының бағалы қағаздар туралы заңнамасының, оның ішінде бағалы қағаздар нарығы жөніндегі федералды атқарушы органның нормативтік құқықтық актілерінің талаптарына сәйкес келуі керек екенін ескеру қажет.
2. Бағалы қағаздарды жария орналастыруды жүзеге асырған ашық акционерлік қоғамдар мен жабық акционерлік қоғамдар акционерлік қоғам жылдық есепті ашу үшін пайдаланатын интернет-парақшада тіркелген бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімін жүргізу қағидаларын ашып көрсетуге міндетті. жылдық қаржылық есептілік, жарғы мәтіні және серіктестіктің басқа да ішкі құжаттары. Ал бағалы қағаздарды көпшілікке орналастыруды жүзеге асырмаған жабық акционерлік қоғамдар жабық акционерлік қоғамның интернет-ресурсында немесе өзге де интернет-ресурсында немесе тиісті түрде куәландырылған көшірмелерін жіберу арқылы тіркелген бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімін жүргізу ережелерін Интернетте ашуға міндетті. атаулы бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімінде тіркелген тұлғаларға атаулы бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімін жүргізу қағидаларын.
3. Атаулы бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімін дербес жүргізетін акционерлік қоғамдар жыл сайын есепті жылдан кейінгі жылдың 15 ақпанынан кешіктірмей Қазақстан Республикасының аумақтық органдарына есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша есептерді ұсынуға міндетті. Ресейдің FFMS олардың орналасқан жерінде. Есеп беруде Бұйрықта көрсетілген мәліметтер болуы тиіс.Ал ең бастысы: бағалы қағаздарды ұстаушылардың тізілімін өз бетінше жүргізетін акционерлік қоғамдар осы бұйрық күшіне енген күннен бастап 6 ай ішінде (яғни, 27 мамырға дейін) 2010) өз қызметін осы бұйрықтың талаптарына сәйкес келтіруге міндетті.Өкінішке орай, көптеген акционерлік қоғам басшылары осы ұйымдық-құқықтық нысанның ерекшеліктерін ескермей, ақпаратты ашу мен есеп беруді ұмытып кетеді, соның салдарынан Оларға Федералдық қаржы нарықтары қызметі салған ірі айыппұлдар жатады.Жауапкершілік туралы аздап:
Осы бұйрықта белгіленген талаптарды сақтамағаны үшін Ресей Федерациясының Әкімшілік құқық бұзушылық туралы кодексі жауапкершілікті белгілейді.
Атап айтқанда Art. 19.7.3. Ресей Федерациясының Әкімшілік құқық бұзушылық туралы кодексі қаржы нарықтары саласындағы федералды атқарушы органға ақпаратты бермеу үшін жауапкершілікті белгілейді: «Қаржы нарығы саласындағы федералды атқарушы органға ұсыну тәртібін немесе мерзімін ұсынбау немесе бұзу. қаржы нарықтары немесе оның аумақтық органы заңда көзделген есептерді, хабарламаларды және өзге де ақпаратты не толық емес мәліметтерді және (немесе) жалған мәліметтерді ұсынуы, егер бұл әрекеттерде (әрекетсіздікте) қылмыстық жазаланатын әрекет болмаса, — әкімшілік жауапкершілікке тартуға әкеп соғады. азаматтарға екі мыңнан төрт мың рубльге дейінгі мөлшерде айыппұл; лауазымды адамдарға — жиырма мыңнан отыз мың рубльге дейін немесе заңды тұлғаларға — бес жүз мыңнан жеті жүз мың рубльге дейін бір жылға дейінгі мерзімге құқығынан айыру.
Ресей Федерациясының Әкімшілік құқық бұзушылық туралы кодексінің 15.19-бабында бағалы қағаздар нарығы туралы ақпаратты ұсынуға және жария етуге қатысты заң талаптарын бұзғаны үшін жауапкершілік белгіленген: «1. Эмитенттің, бағалы қағаздар нарығына кәсіпқой қатысушының, акционерлік инвестициялық қордың, акционерлік инвестициялық қордың, инвестициялық пай қорының немесе мемлекеттік емес зейнетақы қорының басқарушы компаниясының не акционерлік қоғамның мамандандырылған депозитарийінің орындамауы -инвестициялық қор, инвестициялық пай қоры немесе мемлекеттік емес зейнетақы қоры федералдық заңдарда және оларға сәйкес қабылданған басқа да нормативтік құқықтық актілерде көзделген (көзделген) ақпаратты (хабарламаларды), сондай-ақ заңнамада жоқ ақпаратты ұсыну үшін; Осы Кодекстің 19.7.3-бабында көзделген жағдайларды қоспағанда, толық және (немесе) дәйексіз мәліметтер және (немесе) жаңылыстыратын мәліметтер, егер бұл әрекеттерде (әрекетсіздікте) қылмыстық жазаланатын әрекет болмаса, —
лауазымды адамдарға жиырма мыңнан отыз мың рубльге дейінгі мөлшерде әкімшілік айыппұл салуға немесе бір жылға дейінгі мерзімге құқығынан айыруға әкеп соғады; заңды тұлғаларға бес жүз мыңнан жеті жүз мың рубльге дейінгі мөлшерде.
2. Эмитенттің, бағалы қағаздар нарығына кәсіби қатысушының, акционерлік инвестициялық қордың, акционерлік инвестициялық қордың, инвестициялық пай қорының немесе мемлекеттік емес зейнетақы қорының басқарушы компаниясының ақпаратты жария етпеуі немесе бұзуы, акционерлік инвестициялық қордың, инвестициялық пай қорының немесе мемлекеттік емес зейнетақы қорының мамандандырылған депозитарийі немесе ашылған ақпаратты, федералды заңдарда және өзге де нормативтік құқықтық актілерде көзделген ақпаратты ашу тәртібі мен мерзімдерін көпшілікке ұсыну бойынша қызметтерді ұсынатын тұлға соларға сәйкес қабылданған нормативтік құқықтық актілер, сол сияқты толық емес және (немесе) анық емес мәліметтерді және (немесе) жалған мәліметтерді жария ету — лауазымды адамдарға отыз мыңнан елуге дейінгі мөлшерде әкімшілік айыппұл салуға әкеп соғады. мың рубль немесе бір жылдан екі жылға дейінгі мерзімге құқығынан айыру;заңды тұлғаларға — жеті жүз мыңнан бір миллион рубльге дейін.қаржы нарықтары саласы.